Financiën

Sanering Canisvliet
We willen de gemeentelijke grond inzetten voor het aanplanten van een bos. De grond is vervuild en de kosten voor het saneren bedragen € 25.000.

Invoeren starterslening
Op 6 oktober 2022 heeft de gemeenteraad middels 'Motie 22-22' het college verzocht om een starterslening in te stellen. De toewijzing voor een starterslening vormt het startpunt voor een autonome financiële toetsing door SVn. We stellen in eerste instantie een bedrag van € 500.000  beschikbaar.

Regioarrangement cultuur Zeeuws-Vlaanderen
Van de provincie Zeeland ontvangen we in de periode 2022 tot en met 2024 een bijdrage in het regioarrangement Cultuur. Dit betreft bijdragen voor podiumprogrammering en de beeldenroute 'Beelden aan de Schelde'. We betalen deze bijdrage door aan de betreffende organisaties en instellingen.

Ballerina van de zeeman
De niet te activeren kosten van de zeeman zijn in 2023 € 100.000 en in 2024 € 42.000. Dit zijn incidentele uitgaven. De uitgave in 2024 wordt gedekt door een incidentele onttrekking aan de reserve nieuwe sluis.

Ruimen graven
Voor het project ruimen graven voor 1 januari 2017 onttrekken we middelen uit de reserve ruimen graven voor 1 januari 2017 om deze kosten te dekken.

Totaalplan Binnenstad Terneuzen
We onttrekken jaarlijks € 300.000 ter dekking van de te maken kosten voor de realisatie van het totaalplan uit de bestemmingsreserve totaalplan Binnenstad Terneuzen.

Omgevingswet
Uit de decembercirculaire 2022 zijn er middelen ontvangen voor de implementatie van de omgevingswet. Deze kosten zijn van 2022 overgeheveld naar 2023.

Regiodeal
Voor de regiodeal hebben we in 2024 €125.000 opgenomen en in 2025 tot en met 2027 € 41.000 ter realisatie van de projecten van de gemeente Terneuzen.

Afwaardering boekwaardes Hof Zeldenrust en gymlokalen Merwedelaan en Westdorpe
Door de bouw van de brede school De Steiger in de Rivierbuurt Terneuzen moeten we de boekwaardes van het Hof Zeldenrust (rivierenhuis) en het gymlokaal aan de Merwedelaan afwaarderen.
Ook voor het afwaarderen van de boekwaarde van het gymlokaal in Westdorpe nemen we een incidentele last op.

Extra impuls kinderopvang tbv inburgering
Via de kaderbrief is voor 2024 en 2025 € 200.000 voor extra impuls kinderopvang t.b.v. inburgering opgenomen.

Beschikkingen WMO en Jeugd
Voor het opvolgen van de beschikkingen Wmo & Jeugd nemen we in 2024 een bedrag van €90.000 op.

Kamers met doorgroei
We verwerken de financiële consequenties van het subsidieoverzicht 2024 voor de jaren 2024 tot en met 2026 voor een jaarlijks bedrag van € 60.000.

Extra AED's
Bij de Kaderbrief 2024-2027 namen we € 50.000 op voor de vervanging van bestaande AED's in het boekjaar 2024.

Steekproef monitor GGD
De GGD zet elke vier jaar een gezondheidsenquête uit onder volwassenen. In de jaren 2012, 2016 en 2020 breiden we deze steekproef uit om beter inzicht te krijgen in de gezondheidsbeleving van inwoners van de gemeente Terneuzen. Het doel is om sociaaleconomische gezondheidsverschillen te verkleinen. In 2024 en 2025 besteden we € 20.000 aan de uitbreiding van deze steekproef.

1e inrichting onderwijsleerpakket Regenboog
Voor de 1e inrichting onderwijsleerpakket bij de Regenboog nemen we € 23.000 op als incidentele last.

Onderwijshuisvesting Rivierenbuurt
Voor Rivierenbuurt is gepland dat de nieuwbouw gerealiseerd is in 2024. De oude schoolgebouwen worden na in gebruik name van de nieuwe school gesloopt (€ 301.000). Voor tijdelijke voorzieningen hebben we ook incidentele bedragen opgenomen (€ 40.000).
De boekwaardes van de oude schoolgebouwen waarderen we af (€ 772.000).

Onderwijshuisvesting Westdorpe
Voor het afwaarderen van de boekwaarde nemen we een incidentele last op van € 86.000 in 2024.
Voor sloop- en saneringskosten nemen we in 2025 een incidentele last op van € 120.000.

Tijdelijke units Torenberg
Momenteel voeren wij een onderzoek uit voor de onderwijshuisvesting Torenberg. In afwachting van mogelijk nieuwbouw heeft schoolbestuur Probaz in het kader van het programma onderwijshuisvesting 2022 een voorziening in de huisvesting onderwijs aangevraagd. Dit betreft twee tijdelijke units voor de Torenberg. De toets aan de verordening leidt tot een toekenning. Hiervoor nemen we tot en met 2025 een raming op van € 35.000.

Onderwijshuisvesting Hoek
Voor tijdelijke voorzieningen in Hoek nemen we incidentele bedragen op (€ 31.000 in 2024; 2025 tot en met 2027 € 23.000).
In verband met de slechte staat van de gymzaal nemen we incidentele bedragen op van € 20.000 per jaar voor busvervoer voor gymlessen in de jaren 2024 tot en met 2026

Nationaal Programma Onderwijs (NPO)
Dit betreft de besteding van , de door het Rijk beschikbaar gestelde, middelen voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Deze besteding betreft het versterken van de zorgstructuur binnen de Zeeuws-Vlaamse kinderopvanginstellingen.

Bijdrage aan arbeidsmarktregio
We leveren een jaarlijkse financiële bijdrage voor de uitrol en instandhouding van een Expat Center Zeeland vanaf 1 januari 2023 tot 2025.

Subsidieverordening verbetering kwaliteit winkelgebieden
Momenteel loopt de inventarisatie welke winkelgebieden hiervoor in aanmerking komen. In 2024 zal de subsidieverordening ervoor worden opengezet.

Prognose bedrijventerreinen Zeeland
In het kader van een goed ondernemersklimaat zijn vitale en toekomstbestendige bedrijventerreinen van cruciaal belang. In de rapportage ‘Prognose bedrijventerreinen Zeeland’ van de Stec Groep wordt gesteld dat zeker de helft van de Zeeuwse economie afhankelijk van de droge bedrijventerreinen en zeehaventerreinen. De huidige bedrijventerreinen kennen een gezonde invulling en lopen vol. De verwachting is dat het opnemen van de Kanaalzone in de National Omgevingsvisie (NOVI) en de toenemende focus op een circulaire economie dit verder gaan versterken. Uitbreiding van bedrijventerreinen is dan ook wenselijk. Voorafgaand aan het ruimtelijk proces is het wenselijk om te onderzoeken welke (toekomstige) vraag te verwachten is en welke sectoren/bedrijven een meerwaarde bieden. Ter uitvoering van deze onderzoeken en scans wordt voorgesteld een budget van €25.000 per jaar voor 2023 en 2024 beschikbaar te stellen.

Regiodeal North Sea Port District
Het Rijk heeft positief gereageerd op de aanvraag voor een nieuwe Regio Deal vanuit Zeeland.
De uitvoering van de Deal gaat vanaf 2024 voor vier jaar lopen. Het doel is om de brede welvaart te vergroten in en rond het grensgebied van North Sea Port District, onder meer in Terneuzen. Het gaat om drie sleutelopgaves:

1. Versterken van gezonde leefomgeving/leefbaarheid door onder meer natuur en water.
2. Aantrekken van talent door innovatie, kennistransfer en cultuurvernieuwing.
3. Vergroten bereikbaarheid van voorzieningen door slimme en duurzame mobiliteit die de landsgrenzen overstijgt.

Het Rijk reserveerde € 30 miljoen voor de uitvoering van deze Regio Deal. Vanuit de regio is er minimaal eenzelfde bedrag aan cofinanciering nodig voor de uitvoering. Voor een groot deel zijn dat budgetten die al in onze begroting staan, bijvoorbeeld voor Totaalplan binnenstad. Maar op verschillende onderdelen kan extra budget nodig zijn dat nu nog niet in de begroting is voorzien. Om optimaal gebruik te kunnen maken van de Regio Dealgelden, vormen we voor die extra benodigde cofinanciering een bestemmingsreserve. Het gaat om € 500.000 in 2024 en 2025. Dit bedrag reserveren we in de begroting. Op het moment dat de plannen concreet zijn, kunnen we die middelen inzetten op de onderdelen waar extra cofinanciering nodig is.

Wmo contracten
Voor de uitvoering en van Wmo contracten nemen we in 2024 een bedrag van € 40.000 op.

Extern inhuur Omgevingswet
Voor externe inhuur voor de implementatie van de Omgevingswet nemen we in 2024 € 126.00 op.

Middelen shv, re-integratie en armoedebeleidsmiddelen
Deze middelen zijn in 2022 overgeheveld naar 2023 voor inzet op de onderdelen schuldhulpverlening re-integratie en armoedebeleidsmiddelen.

Toevoeging aan reserves

Grondverkopen op vrijkomende onderwijslocaties (algemene reserve)
Op 30 juni 2020 stemde de gemeenteraad in het integraal huisvestingsplan onderwijs. Bij dit voorstel waren drie investeringsaanvragen opgenomen. De bouw van de brede school Rivierenbuurt en Hoek en de verbouwing van de brede school Othene. Voor de Rivierenbuurt en Hoek is gepland dat de nieuwbouw gerealiseerd is in 2024. Op de vrijkomende locaties zijn grondverkopen voorzien. Voor Rivierenbuurt zijn de grondverkopen € 240.000.

Onderwijshuisvesting Westdorpe (algemene reserve)
Op 30 juni 2020 stemde de gemeenteraad in het integraal huisvestingsplan onderwijs. Conform de afspraken draagt het schoolbestuur bij in investeringen in duurzaamheid. Voor de kosten van bouwen van een ENG school ten opzichte van een BENG school geeft de school een bijdrage van 50% van deze meerkosten.Zie ook toelichting incidentele bate programma Jeugd & Onderwijs (raming € 134.000).

Vereveningsbijdrage Zonneparken (reserve ruimtelijke ontwikkeling)
Dit betreft de structurele toevoeging aan de reserve ruimtelijke ontwikkeling
van de vereveningsbijdrage voor zonneparken voor een bedrag van € 185.000.

Dividend GBE Aqua (reserve GBE Aqua)
Dit betreft de structurele  toevoeging van het dividend GBE Aqua aan de bestemmingsreserve GBE Aqua voor een bedrag van € 7.350.000.

Grondverkopen op vrijkomende onderwijslocaties .
Op 30 juni 2020 stemde de gemeenteraad in het integraal huisvestingsplan onderwijs. Bij dit voorstel waren drie investeringsaanvragen opgenomen. De bouw van de brede school Rivierenbuurt en Hoek en de verbouwing van de brede school Othene. Voor de Rivierenbuurt en Hoek is gepland dat de nieuwbouw gerealiseerd is in 2024. Op de vrijkomende locaties zijn grondverkopen voorzien. Voor Rivierenbuurt zijn de grondverkopen € 240.000.

Regioarrangement cultuur Zeeuws-Vlaanderen
Van de provincie Zeeland ontvangen we in de periode 2022 tot en met 2024 een bijdrage in het regioarrangement Cultuur. Dit betreft bijdragen voor podiumprogrammering en de beeldenroute 'Beelden aan de Schelde'. We betalen deze bijdrage door aan de betreffende organisaties en instellingen (zie de toelichting bij de incidentele lasten).

Onderwijshuisvesting Westdorpe
Op 30 juni 2020 stemde de gemeenteraad in het integraal huisvestingsplan onderwijs. Conform de afspraken draagt het schoolbestuur bij in investeringen in duurzaamheid. Voor de kosten van bouwen van een ENG school ten opzichte van een BENG school geeft de school een bijdrage van 50% van deze meerkosten.Zie ook incidentele last op reserves ten grootte van € 134.000).

Nationaal Programma Onderwijs (NPO)
Dit betreft de door het Rijk beschikbaar gestelde, middelen voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Dit betreft het versterken van de zorgstructuur binnen de Zeeuws-Vlaamse kinderopvanginstellingen.

Vereveningsbijdrage Zonneparken
Dit betreft de ontvangst van de vereveningsbijdrage van zonneparken die we storten inde reserve ruimtelijke ontwikkelingsbijdragen voor een bedrag van € 185.000.

Dividend GBE Aqua
Dit betreft de structurele ontvangst van het dividend GBE Aqua dit voegen we toe aan de bestemmingsreserve GBE Aqua voor een bedrag van € 7.350.000.

Onttrekkingen aan reserves  

Steekproef monitor GGD(reserve Gezond in de Stad)
De GGD zet elke vier jaar een gezondheidsenquête uit onder volwassenen. In de jaren 2012, 2016 en 2020 breiden we deze steekproef uit om beter inzicht te krijgen in de gezondheidsbeleving van inwoners van de gemeente Terneuzen. Het doel is om sociaaleconomische gezondheidsverschillen te verkleinen. In 2024 en 2025 besteden we € 20.000 aan de uitbreiding van deze steekproef.

Afwaardering boekwaardes Hof Zeldenrust en gymlokalen Merwedelaan en Westdorpe (algemene reserve)
Door de bouw van de brede school De Steiger in de Rivierbuurt Terneuzen moeten we de boekwaardes van het Hof Zeldenrust (rivierenhuis) en het gymlokaal aan de Merwedelaan afwaarderen.
Ook voor het afwaarderen van de boekwaarde van het gymlokaal in Westdorpe nemen we een incidentele last op.

Onderwijshuisvesting Rivierenbuurt (algemene reserve)
Voor Rivierenbuurt is gepland dat de nieuwbouw gerealiseerd is in 2024. De oude schoolgebouwen worden na in gebruik name van de nieuwe school gesloopt (€ 301.000). Voor tijdelijke voorzieningen hebben we ook incidentele bedragen opgenomen (€ 40.000).
De boekwaardes van de oude schoolgebouwen waarderen we af (€ 772.000).

Onderwijshuisvesting Hoek (algemene reserve)
Voor tijdelijke voorzieningen in Hoek nemen we incidentele bedragen op (€ 31.000 in 2024; 2025 tot en met 2027 € 23.000).
In verband met de slechte staat van de gymzaal nemen we incidentele bedragen op van € 20.000 per jaar voor busvervoer voor gymlessen in de jaren 2024 tot en met 2026.

Onderwijshuisvesting Westdorpe (algemene reserve)
Voor het afwaarderen van de boekwaarde nemen we een incidentele last op van € 85.000 in 2024.
Voor sloop- en saneringskosten nemen we in 2025 een incidentele last op van € 120.000.

Ballerina van de zeeman (reserve nieuwe sluis)
Ter dekking van de kosten van de Ballerina van de zeeman onttrekken we in 2023 € 30.000 en in 2024 € 42.000 aan de reserve nieuwe sluis.

Ruimen graven (reserve ruimen graven voor 1 januari 2017)
Voor het project ruimen graven voor 1 januari 2017 onttrekken we middelen uit de reserve ruimen graven voor 1 januari 2017 om deze kosten te dekken.

Totaalplan Binnenstad Terneuzen (reserve Totaalplan Binnenstad Terneuzen)
We onttrekken jaarlijks € 300.000 ter dekking van de te maken kosten voor de realisatie van het totaalplan uit de bestemmingsreserve totaalplan Binnenstad Terneuzen.

Omgevingswet (reserve budgetoverhevelingen)
Uit de decembercirculaire 2022 zijn er middelen ontvangen voor de implementatie van de omgevingswet. Deze kosten zijn van 2022 overgeheveld naar 2023.

Middelen shv, re-integratie en armoedebeleidsmiddelen (reserve budgetoverhevelingen)
Deze middelen zijn in 2022 overgeheveld naar 2023 voor inzet op de onderdelen schuldhulpverlening re-integratie en armoedebeleidsmiddelen.